+7 (495) 332-37-90Москва и область +7 (812) 449-45-96 Доб. 640Санкт-Петербург и область

Бланк заявления на налоговый вычет в 2018 году

Бланк заявления на налоговый вычет в 2018 году

Итоги Когда и куда необходимо подавать заявление на возврат подоходного налога Заявление на возврат подоходного налога налогоплательщик пишет в том случае, если в течение налогового периода у него появилось право на вычет — имущественный или социальный, и он хочет получить вычет через инспекцию. Также заявление подается, если у налогоплательщика изменился статус резидентства был нерезидентом — стал резидентом и возникла необходимость в пересчете НДФЛ. Кроме того, бывают случаи, когда налоговый агент излишне удерживает и перечисляет в бюджет НДФЛ налогоплательщика, а затем перестает существовать. Ошибку выявляют, но вернуть налог через агента уже невозможно. В этом случае налогоплательщику также необходимо написать заявление на возврат НДФЛ.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Третий и каждый последующий ребенок На ребенка-инвалида I и II группы 12 родители и усыновители или опекуны и попечители Чтобы получить льготу, заполняют бланк заявления на налоговый вычет в году и передают его работодателю. Дополнительно готовят документы, подтверждающие право на уменьшение налога, например, свидетельство о рождении, справки об инвалидности и прочее.

Заявления и другие документы на вычет

Образец заявления на возврат НДФЛ Также законодательством утверждены определенные сроки для оплаты НДФЛ. Их должны соблюдать как физические, так и юридические лица. Последние являются налоговыми агентами в отношении своих наемных сотрудников. Налоговые агенты перечисляют НДФЛ с доходов, выплачиваемых сотрудникам, в определенные сроки в зависимости от видов этих доходов.

Например, НДФЛ с заработной платы перечисляют в последнее число месяца. Физические лица оплачивают подоходный налог не позднее 15 июля года, следующего за отчетным. Из последнего следует, если налогоплательщик получил налогооблагаемые виды доходов от продажи имущества, сдачи его в аренду, выигрыши и так далее , он должен самостоятельно оплатить подоходный налог, а также отчитаться в ИФНС РФ по месту регистрации проживания по форме 3-НДФЛ.

Есть два случая, когда возвращают подоходный налог; налогоплательщик вправе оформить налоговый вычет; налоговый агент неправильно рассчитал и излишне перечислил налог в бюджет. Стоит учесть, что налоговые агенты могут не только вернуть НДФЛ, но и зачислить его переплату в счет будущих периодов. Но это при условии, что подоходный налог был оплачен именно с доходов физических лиц.

Бухгалтеры часто совершают ошибки при выплате аванса и перечислении с него НДФЛ. В законодательстве сказано, что с аванса не надо оплачивать налог, так как он являются частью заработной платы. А окончательный расчет по ней производят в конце месяца. Следовательно, и перечисляют НДФЛ с таких доходов. Они могут быть стандартными, социальными, имущественными, инвестиционными. То есть, при покупке или продаже недвижимости физическое лицо может оформить имущественный вычет.

Если у налогоплательщика есть дети, он вправе оформить стандартный налоговый вычет. Социальные налоговые вычеты представляют собой возврат за обучение, лечение, оплату благотворительности и так далее.

Для их получения нужно предоставить документы, подтверждающие цели траты денежных средств. Эти документы, а также те, которые подтверждают право на вычет, предоставляют в ИФНС РФ по месту регистрации проживания. Срок проверки документов — не более 3-х месяцев. После этого налогоплательщику будет возвращен подоходный налог выбранным способом. Например, на счет в банке. Или на эту сумму можно уменьшить налоговую базу для расчета НДФЛ. Под налоговой базой принимают доходы налогоплательщика.

Он состоит из трех листов: заявления; сведений о счете; сведений о физическом лице, не являющемся индивидуальным предпринимателем. Приказом не установлены четкие правила заполнения документа.

Но есть некоторые пояснения по указанию данный в определенных полях. Изначально заполняют титульный лист. Он содержит поля для указания данных налогоплательщика и других необходимых сведений. Прописывают номер заявления. Он зависит от количество уже поданных заявлений. Узнать его можно на официальном сайте Налоговой Инспекции. Следующие поля предназначены для указания ФИО налогоплательщика.

Эти данные прописывают полностью.

Имущественные налоговые вычеты

Рассмотрим особенности составления такого заявления. Условия возвращения НДФЛ при покупке квартиры В случае покупки квартиры возможен возврат части вложенных средств за счет использования имущественных вычетов ст. Они существуют в 2-х видах, которые можно применить совместно: непосредственные затраты на покупку или строительство — их объем ограничен пределом в 2 руб. Пути возвращения налога Вернуть налог можно следующими способами: В году возникновения права на вычет представить в ИФНС по месту постоянного проживания весь пакет документов, относящихся к нему, и получить от налоговой уведомление о праве на вычет для применения его по месту работы.

Если за этот год сумма вычета не будет использована в полном объеме, то в следующем году надо снова обратиться в ИФНС за уведомлением на остаток вычета. И так каждый год до полного выбора его суммы.

После окончания года возникновения права на вычет представить в ИФНС декларацию 3-НДФЛ за прошедший год, составленную с учетом суммы возможного за год вычета. Величина вычета не может быть больше объема годового дохода.

К декларации надо приложить справки 2-НДФЛ, подтверждающие величину дохода и сумму удержанного с него налога, комплект документов, дающих право на вычет, и заявление на возврат НДФЛ за прошедший год.

Если возникнет необходимость возврата остатка вычета в следующие годы, налогоплательщик может выбрать один из 2 путей: ежегодное получение уведомления на текущий год для работодателя или ежегодное представление декларации за прошедший год в ИФНС. При выборе первого пути возможна подача вместе с заявлением на возврат НДФЛ заявления на выдачу уведомления о праве на вычет для дальнейшего получения его на работе.

В случае неиспользования вычета на работе можно будет снова представить декларацию в ИФНС по окончании года. Повторная подача комплекта документов, дающих право на вычет, не потребуется ни с одним из заявлений, относящихся к остатку вычета в следующих годах.

Поданную декларацию ИФНС проверит в течение 3 месяцев п. Документы, свидетельствующие о праве на возврат Право на возвращение налога по купленной квартире подтвердят следующие документы: свидетельство на право собственности, а при долевом участии в строительстве — акт приема-передачи; договор покупки или долевого участия в строительстве; при приобретении на ребенка — свидетельство о рождении; договор ипотеки при наличии; документы об оплате процентов; договор на отделочные работы, если квартира куплена без отделки; платежные документы на оплату стоимости квартиры, а при затратах на отделку — стройматериалов и выполненных отделочных работ.

Заполнение заявления на возврат Оформлять заявление на предоставление вычета по приобретенной квартире не нужно. По мнению ИФНС, достаточно подать декларацию, которая как раз и выполняет роль такого заявления. Однако для возврата налога заявление все-таки потребуется п.

Тем более что именно в нем будут указаны реквизиты счета, на который следует вернуть деньги. Для такого заявления существует определенная форма, утвержденная приказом ФНС России от На нашем сайте можно увидеть образец заявления, оформленного на бланке действующей формы.

Итоги При покупке или приобретении через долевое участие квартиры физлицу можно воспользоваться двумя имущественными вычетами по НДФЛ: в сумме затрат на покупку или строительство в пределах 2 руб. Право на вычет проверяет и подтверждает ИФНС. А сам налог можно возместить либо по месту работы путем уменьшения текущих начислений , либо получив излишне уплаченные за год суммы из ИФНС после подачи туда декларации по завершении года приобретения права на вычет.

Возмещение полной суммы налога может растянуться на несколько лет. Никакого заявления на возмещение писать не нужно. Но в случае получения налога от ИФНС потребуется подать заявление на его возврат. Для такого заявления существует бланк определенной формы.

Бланки заявлений

Третий и каждый последующий ребенок На ребенка-инвалида I и II группы 12 родители и усыновители или опекуны и попечители Чтобы получить льготу, заполняют бланк заявления на налоговый вычет в году и передают его работодателю. Дополнительно готовят документы, подтверждающие право на уменьшение налога, например, свидетельство о рождении, справки об инвалидности и прочее.

Снижаем налоги в связи с покупкой имущества Для уменьшения базы по НДФЛ на стоимость приобретенного жилья и процентов по ипотеке готовят особое заявление в налоговую на предоставление имущественного вычета и в случае одобрения получают льготу через работодателя.

Помимо обращения, в ИФНС направляют документы по списку: договор купли-продажи; акт приема-передачи квартиры; платежные документы. Если налоговики, рассмотрев, подтвердят возможность уменьшить базу по НДФЛ, работодатель учтет только ту сумму, которая указана в уведомлении из налоговой службы. Физическое лицо вправе получить льготу не только через работодателя, но и через ФНС, в том числе подав декларацию, подтверждающие документы и заявление через личный кабинет налогоплательщика.

Профессиональные льготы По этому основанию уменьшают НДФЛ при выполнении работ или оказании услуг по гражданско-правовому договору или получении авторского вознаграждения за создание литературных, музыкальных, художественных, иных произведений, изобретение моделей и промышленных образцов.

Сумма определяется либо в размере понесенных затрат либо по установленным в п. Социальные льготы на лечение и обучение Для уменьшения налога по этому основанию необходимо подать заявление и подтверждающую документацию, затем получить уведомление в ИФНС. Напомним, что в соответствии со статьей НК РФ, льготы по НДФЛ оформляют на: обучение; уплату допвзносов на накопительную пенсию; расходы на добровольное страхование: пенсионное и жизни.

Если вы потратились на благотворительность или независимую оценку квалификации работника, возврат уплаченного налога предоставят только после подачи декларации 3-НДФЛ по окончании отчетного года. Налогоплательщики вправе написать и направить заявление на имущественный налоговый вычет и любой другой — стандартный, социальный, профессиональный напрямую в территориальное отделение Налоговой службы.

Чтобы претендовать на возврат НДФЛ через инспекцию, придется собрать пакет документов, являющихся подтверждением прав на льготы. Заметим, что оформление льготы через ФНС начинают только в году, следующем за годом, в котором возникли основания к применению фискального вычета. Например, если у вас возникло право на льготу в году, то обратиться в ИФНС получится только в году. Помимо документов, понадобится составлять налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Фискальный отчет содержит личные реквизиты плательщика, сведения о доходах и размер НДФЛ к возврату. Помимо декларации и копий подтверждающей документации, придется заполнить специальную форму о возврате налога. Такое письменное заявление на возврат налога при имущественном вычете или иной льготе допустимо оформить в произвольном виде, но ФНС рекомендует использовать унифицированный бланк такого документа.

Скачать бланк в формате MS Word zip-архив 2. Подавать бланк необходимо для получения налогового вычета НДФЛ. Бланк подается работодателю. Вычет производится ежемесячно и отменяется с месяца, когда доход работника превысил рублей. Бланк загружен на сайт: Какие коды вычетов указываются при предоставлении стандартных вычетов по НДФЛ? В каком размере предоставляется стандартный налоговый вычет на Так, при предоставлении стандартного налогового вычета: родителю на первого ребенка в Зарплатные налоги при реорганизации в форме преобразования Может ли новая организация продолжать предоставление стандартных налоговых вычетов по НДФЛ и произвести В ходе выездной налоговой проверки общества вынесено решение о привлечении к ответственности НК РФ налоговый агент вправе предоставлять стандартные налоговые вычеты по НДФЛ на основании письменного заявления налогоплательщика работника Теперь расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от Документами для подтверждения права на получение стандартного налогового вычета на Предложение о предоставлении адвокатам возможности получения профессионального налогового вычета в размере Письмо от Налоговый вычет на детей важные вопросы Расскажем о важных особенностях одного из видов — стандартного вычета на Общие правила получения вычета Для оформления налогового вычета на Обратите внимание, что стандартный вычет на ребенка-инвалида суммируется с Предоставляем стандартный вычет на ребенка в году В случае если по какой-либо причине Новая отчетность о доходах физических лиц и суммах НДФЛ Рекомендации по В случае если количество предоставленных в течение налогового периода вычетов превышает Выплаты приглашенному артисту: обложение НДФЛ и страховыми взносами Он предоставляется на основании заявления налогоплательщика с приложением свидетельства о НДФЛ с его вознаграждения необходимо учитывать налоговые вычеты стандартные налоговые вычеты, профессиональный налоговый вычет по расходам ; НДФЛ с сумм аванса по Реорганизация учреждения: НДФЛ и страховые взносы Новая организация, образовавшаяся в результате реорганизации, не может предоставлять налоговые вычеты ГИД по налоговым поправкам для среднего бизнеса.

Зима НО: ничего не мешает налоговому органу ФПД за этими лицами достаточно предоставления ими и иностранной организацией письма Наиболее частые нарушения выявляемые ФНС РФ Неисполнение налоговым агентом обязанности по представлению сведений о доходах физических Сотрудник-инвалид: гарантии и компенсации Каков порядок удержания НДФЛ и страховых взносов с Гражданину, имеющему документ о временной нетрудоспособности и признанному Обратите внимание: Условие о продолжительности ежегодного оплачиваемого отпуска Популярные формы.

Образец заявления на возврат НДФЛ Также законодательством утверждены определенные сроки для оплаты НДФЛ.

Итоги Когда и куда необходимо подавать заявление на возврат подоходного налога Заявление на возврат подоходного налога налогоплательщик пишет в том случае, если в течение налогового периода у него появилось право на вычет — имущественный или социальный, и он хочет получить вычет через инспекцию.

Также заявление подается, если у налогоплательщика изменился статус резидентства был нерезидентом — стал резидентом и возникла необходимость в пересчете НДФЛ. Кроме того, бывают случаи, когда налоговый агент излишне удерживает и перечисляет в бюджет НДФЛ налогоплательщика, а затем перестает существовать.

Ошибку выявляют, но вернуть налог через агента уже невозможно. В этом случае налогоплательщику также необходимо написать заявление на возврат НДФЛ. С заявлением на возврат подоходного налога налогоплательщику следует обратиться в налоговый орган по месту его жительства. При смене статуса резидентства физическое лицо должно обратиться в налоговую инспекцию, в которой он был поставлен на учет по месту своего жительства либо пребывания п.

Во всех остальных случаях НДФЛ нужно возвращать через работодателя. Как это сделать, пошагово разъяснили эксперты КонсультантПлюс. Обязательно ли подавать декларацию 3-НДФЛ и одновременно заявление на возврат Заявление на возврат налога налогоплательщику необязательно подавать вместе с декларацией 3-НДФЛ.

Это можно сделать после. Ведь декларацию все равно сначала будут камералить. А это занимает до 3 месяцев. Подать заявление можно в течение этих 3 месяцев или по окончании проверки.

К заявлению в обязательном порядке должны прилагаться документы о праве на вычет , о смене резидентства и другие подтверждающие документы. Актуальный бланк заявления на возврат НДФЛ можно скачать здесь.

Заявление на имущественный вычет

Рассмотрим особенности составления такого заявления. Условия возвращения НДФЛ при покупке квартиры В случае покупки квартиры возможен возврат части вложенных средств за счет использования имущественных вычетов ст. Они существуют в 2-х видах, которые можно применить совместно: непосредственные затраты на покупку или строительство — их объем ограничен пределом в 2 руб. Пути возвращения налога Вернуть налог можно следующими способами: В году возникновения права на вычет представить в ИФНС по месту постоянного проживания весь пакет документов, относящихся к нему, и получить от налоговой уведомление о праве на вычет для применения его по месту работы. Если за этот год сумма вычета не будет использована в полном объеме, то в следующем году надо снова обратиться в ИФНС за уведомлением на остаток вычета.

Первый вариант заполнения несомненно лидирует, так как требует значительно меньше знаний, но выбор остается за вами. Образец заявления на возврат суммы излишне уплаченного налога для получения вычета В шапке формы указываем свой ИНН. КПП не требуется, так как у физических лиц он отсутствует.

Как написать заявление на налоговый вычет

Скачать бланк в формате MS Word zip-архив 2. Подавать бланк необходимо для получения налогового вычета НДФЛ. Бланк подается работодателю. Вычет производится ежемесячно и отменяется с месяца, когда доход работника превысил рублей. Бланк загружен на сайт:

Заявление в налоговую о возврате налогового вычета за квартиру

Заявление в налоговую о возврате налогового вычета за квартиру Если гражданин купил недвижимость дом, квартиру, комнату , строил дом, был участником долевого строительства или производил ремонт жилья, то у него есть право получить имущественный налоговый вычет. Он позволяет вернуть часть налога, уплаченного в бюджет с собственного дохода НДФЛ. Для этого необходимо предоставить в ФНС пакет документов, среди которых — заявление о возврате налогового вычета. В документе будут указаны реквизиты счета, куда налоговая должна будет перечислить деньги. Рассмотрим, как правильно заполнить бланк. Выплата предоставляется при наличии таких документов: декларации 3-НДФЛ, документов на квартиру договор купли-продажи, акт приема-передачи квартиры, договор ипотеки, долевого участия в строительстве, платежные документы и т. Декларацию налоговики будут проверять в течение 3 месяцев, пока идет камеральная проверка по ней ст.

Чтобы получить льготу, заполняют бланк заявления на налоговый вычет в году и передают его работодателю. Дополнительно готовят документы, подтверждающие право на уменьшение налога, например, свидетельство о рождении, справки об инвалидности и прочее. Снижаем налоги в связи с покупкой имущества.  Налогоплательщики вправе написать и направить заявление на имущественный налоговый вычет (и любой другой — стандартный, социальный, профессиональный) напрямую в территориальное отделение Налоговой службы. Чтобы претендовать на возврат НДФЛ через инспекцию, придется собрать пакет документов, являющихся подтверждением прав на льготы.

Заявление о предоставлении стандартного налогового вычета по НДФЛ

Имущественные вычеты применяются, если осуществлялись следующие операции: по покупке или строительству жилья ; по покупке земельного участка. Профессиональные вычеты доступны в отношении доходов: индивидуальных предпринимателей; от выполнения работ оказания услуг по договорам гражданско-правового характера; за создание или иное использование произведений науки, литературы и искусства, за научные открытия. Во всех рассмотренных случаях налогоплательщики имеют право на вычет.

.

.

.

.

Комментарии 1
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Любава

    Чтобы не попасть под этот штраф и показывать всю сумму зарплаты (дохода т.е. работать честно, есть только один выход: оформить сотрудника предпринимателем, 3 группа, тогда ЕСВ предприниматель заплатит от минимальной зарплаты, а доход предприниматель может показывать реальный. В этом случае, юрлицо может эти выплаты отнести на расходы. Но есть одно «но»: если наемный (предприниматель обратится за субсидией за коммуналку, ему посчитают в доход 3 минимальные зарплаты а это почти 10 000 грн.